Τι είναι το Factoring

Το Factoring είναι η χρήση των εισπρακτέων λογαριασμών όπως Τιμολόγια μιας επιχείρησης ως βάση για μια συμφωνία χρηματοδότησης με έναν δανειστή. Ο δανειολήπτης είναι πρόθυμος να αποδεχτεί μια συμφωνία factoring όταν χρειάζεται κεφάλαιο νωρίτερα από τους όρους πληρωμής βάσει των οποίων οι πελάτες του υποχρεούνται να πληρώσουν. Έτσι οι δανειστές προκαταβάλουν τα κεφάλαια αρκετά γρήγορα βάσει αυτού του τύπου συμφωνίας.

Διάρκεια Factoring με Τιμολόγιο

Αυτός ο τύπος δανεισμού προορίζεται να είναι βραχυπρόθεσμος, έτσι ώστε τα δανεισμένα κεφάλαια να αποπληρώνονται μόλις οι σχετικοί εισπρακτέοι λογαριασμοί πληρωθούν από τους πελάτες. Μια συμφωνία factoring μπορεί να παραταθεί με συνεχή ανανέωση ενός νέου συνόλου τιμολογίων. Εάν ναι, ένας δανειολήπτης μπορεί να έχει ένα βασικό επίπεδο χρέους που είναι πάντα παρόν, εφόσον μπορεί να διατηρήσει ένα ισοδύναμο ποσό εισπρακτέων.

Υπάρχουν αρκετές παραλλαγές στην έννοια της factoring, οι οποίες αναφέρονται παρακάτω. Από την οπτική γωνία του δανειολήπτη, υπάρχει ένα ισχυρό κίνητρο να μην γνωρίζουν οι πελάτες για τυχόν ρυθμίσεις factoring, καθώς η factoring δίνει την εντύπωση ότι η επιχείρηση έχει ασταθή οικονομικά. Ωστόσο, η παροχή στον δανειολήπτη του ελέγχου επί των εισπρακτέων λογαριασμών καθιστά λιγότερο πιθανό ο δανειστής να εισπράξει σε περίπτωση αθέτησης από τον δανειολήπτη. Έτσι, υπάρχει μια εγγενής ένταση μεταξύ των μερών σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο πρέπει να δημιουργηθεί μια συμφωνία factoring.

Βασικά Στοιχεία Factoring

Ο δανειστής δεσμεύεται να εισπράξει τις εισπρακτέες απαιτήσεις. Ο δανειστής παρακολουθεί όλες τις εισπρακτέες απαιτήσεις που οφείλονται από τους πελάτες του δανειολήπτη και ο δανειολήπτης αποστέλλει τις πληρωμές στον δανειστή. Αυτή η προσέγγιση μειώνει τον κίνδυνο μη πληρωμής για τον δανειστή.

Οι εισπρακτέοι λογαριασμοί χρησιμοποιούνται ουσιαστικά ως εγγύηση σε μια προκαταβολή κεφαλαίου από έναν δανειστή, αλλά ο δανειολήπτης διατηρεί τον έλεγχο των εισπρακτέων απαιτήσεων και εισπράττει από τους πελάτες. Αυτή η προσέγγιση είναι λιγότερο ορατή στους πελάτες.

Σε μια συμφωνία factoring, ο δανειολήπτης επιβαρύνεται με διάφορους τύπους κόστους. Αυτά τα έξοδα μπορεί να διαφέρουν ανάλογα με τους όρους της συμφωνίας, τον κλάδο και την πιστοληπτική ικανότητα των πελατών του δανειολήπτη. Παρακάτω είναι μια αναλυτική λίστα με τα συνηθισμένα έξοδα:

Τέλος factoring. Αυτό είναι το κύριο κόστος, συνήθως ένα ποσοστό του συνολικού ποσού του τιμολογίου και κυμαίνεται ανά μήνα. Ορισμένες συμφωνίες factoring χρεώνουν πρόσθετες χρεώσεις εάν το τιμολόγιο παραμείνει απλήρωτο πέραν μιας καθορισμένης περιόδου.

Τέλος εξυπηρέτησης. Σταθερές χρεώσεις ή ένα ποσοστό της αξίας του τιμολογίου για την κάλυψη του κόστους της εταιρείας factoring για την επεξεργασία τιμολογίων, τη διεξαγωγή ελέγχων πιστοληπτικής ικανότητας πελατών και τη διαχείριση εισπράξεων.

Τέλος καθυστέρησης πληρωμής. Ενδέχεται να ισχύουν πρόσθετες χρεώσεις εάν ο πελάτης δεν πληρώσει το τιμολόγιο εντός των συμφωνηθέντων όρων, ειδικά εάν ο δανειολήπτης βρίσκεται σε συμφωνία factoring με δικαίωμα προσφυγής.

Τέλος έναρξης. Πρόκειται για εφάπαξ τέλος για την έναρξη της συμφωνίας factoring.

Τέλος ελέγχου πιστοληπτικής ικανότητας. Για την αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας των πελατών του δανειολήπτη.

Ελάχιστη μηνιαία χρέωση. Εάν ο δανειολήπτης δεν πληροί έναν ελάχιστο όγκο τιμολογίων που έχουν καταλογιστεί, ενδέχεται να εφαρμοστεί πρόστιμο ή τέλος.

Τέλος λήξης. Εάν ο δανειολήπτης τερματίσει τη συμφωνία πρόωρα, ορισμένες εταιρείες factoring επιβάλλουν κυρώσεις.

Οι χρεώσεις που σχετίζονται με το factoring είναι αρκετά υψηλές, καθιστώντας το μία από τις πιο ακριβές διαθέσιμες εναλλακτικές λύσεις χρηματοδότησης. Κατά συνέπεια, οι δανειολήπτες συνήθως εξετάζουν άλλους τύπους χρηματοδοτικών ρυθμίσεων πριν στραφούν στο factoring ως επιλογή. Παρ 'όλα αυτά, μια νεοσύστατη επιχείρηση χωρίς εταιρικό ιστορικό μπορεί να απορριφθεί από πιο παραδοσιακούς δανειστές και έτσι πρέπει να χρησιμοποιήσει το factoring ως την κύρια οδό για να αποκτήσει πρόσβαση σε κεφάλαια.

Το factoring μπορεί έμμεσα να βελτιώσει την πιστοληπτική αξιολόγηση μιας εταιρείας παρέχοντας άμεσα μετρητά για την εκπλήρωση υποχρεώσεων και την αποφυγή καθυστερημένων πληρωμών. Δεδομένου ότι μειώνει τον κίνδυνο μη πληρωμής προμηθευτών ή δανείων, υποστηρίζει ισχυρότερη πιστωτική συμπεριφορά. Ωστόσο, το ίδιο το factoring δεν δημιουργεί πιστωτικό ιστορικό επειδή δεν είναι δάνειο ή ανακυκλούμενη πιστωτική διευκόλυνση.